Sparkonto eller ISK: var ska pengarna ligga?

Uppgifter verifierade: 22 oktober 2026

Sparkonto och ISK beskattas på helt olika sätt, och sedan fribeloppet på 300 000 kr infördes 2026 har kalkylen förändrats i grunden. Den här guiden reder ut när respektive konto vinner, med siffrorna synliga, och landar i en enkel uppdelning som fungerar för de flesta.

Två helt olika skattemodeller

Sparkontot beskattas på avkastningen: räntan är kapitalinkomst och 30 procent går till skatt. Ger kontot 2 procent behåller du 1,4 procent. Ingen ränta, ingen skatt.

ISK beskattas på innehavet: en schablonintäkt beräknas på kontots värde oavsett hur det gått. För 2026 är schablonräntan 3,55 procent och den effektiva skatten 1,065 procent av kapitalet per år, men bara på den del som överstiger fribeloppet på 300 000 kr. Under fribeloppet är skatten exakt noll, och fribeloppet gäller per person och sammanlagt för ISK och kapitalförsäkring. Hela mekaniken finns i vår ISK-skatteguide, och din egen siffra räknar du ut i ISK-kalkylatorn.

Det betyder två saker som förvånar många:

• Under 300 000 kr är ett ISK skattefritt även för ränteplaceringar. En korträntefond i ISK behåller hela sin avkastning, medan samma avkastning på ett sparkonto tappar 30 procent.
• Över fribeloppet betalar ISK skatt även ett förlustår. Schablonen frågar inte hur det gick.

Tryggheten: garantin gäller kontot, inte fonderna

Pengar på sparkonto hos ett institut med statlig insättningsgaranti är skyddade upp till 1 150 000 kr per person och institut sedan den 1 januari 2026, med utbetalning via Riksgälden inom sju arbetsdagar om institutet fallerar. Det är det starkaste konsumentskydd som finns för pengar.

På ett ISK gäller garantin bara eventuella likvida medel som står oplacerade på kontot. Fondandelar och aktier omfattas inte, för där är risken en annan: värdet kan sjunka. Fonder skyddas i stället av att de är separerade från fondbolagets egna tillgångar, men det skyddar mot konkurs, inte mot kursfall.

Det är därför frågan aldrig är enbart skattemässig. Sparkontot är garanterat och trögt, ISK är obeskattat under fribeloppet och rörligt. Vilket som vinner beror på när pengarna ska användas.

Tidshorisonten avgör

• Pengar du kan behöva i morgon: sparkonto, alltid. Bufferten ska vara omedelbart tillgänglig och immun mot marknaden. Skatten på räntan är priset för garantin, och det är ett bra köp.
• Pengar med ett datum inom ett till tre år, en resa, en bil, en kontantinsats: fortfarande sparkonto eller möjligen korträntefond i ISK inom fribeloppet, om du accepterar liten rörelse i utbyte mot noll skatt.
• Pengar utan datum, fem år eller mer: indexfonder i ISK. På den horisonten är den förväntade avkastningsskillnaden mot ett sparkonto flera procentenheter per år, och schablonskatten är konstruerad för att vara billig just för placeringar som förväntas avkasta mer än schablonräntan.

Gränsfallet, pengar som egentligen borde investeras men känns för otrygga, handlar oftare om buffertens storlek än om kontovalet. Är grundtryggheten på plats blir det lättare att låta långsiktiga pengar vara långsiktiga. Väger du dessutom amortering mot sparande finns den kalkylen i Amortera extra eller investera?

Den enkla uppdelningen

1. Buffert på sparkonto med fria uttag, rörlig ränta och insättningsgaranti, hos den nischbank som betalar bäst just nu.
2. Målsparanden med datum på samma typ av konto, eventuellt ett separat för tydlighetens skull.
3. Allt långsiktigt i ISK, brett indexerat, automatiserat via månadssparande. Fribeloppet gör de första 300 000 kronorna skattefria, och därefter är 1,065 procent per år ett lågt pris för enkelheten: ingen deklaration av affärer, ingen vinstskatt vid byten.

Kombinationen kostar ingenting, och den låter varje krona ligga där dess uppgift är.

Officiell information om insättningsgarantin finns hos Riksgälden.

Den här artikeln är skriven i utbildningssyfte och är inte personlig rådgivning. Konsultera en oberoende rådgivare om du är osäker på vad som passar din situation.

Läs vidare

Guide

Spara till barn: eget eller barnets namn?

Valet mellan eget namn och barnets namn avgör vem som bestämmer vid 18. Vi går igenom reglerna, ISK-fribeloppet och ett enkelt upplägg som håller i 18 år.

Guide

Buffert: hur stor ska den vara?

Hur stor din buffert behöver vara, varför den inte hör hemma på en storbank, och när de nya ISK-reglerna ändrar kalkylen.

Guide

ISK-skatt 2026: så räknar du ut den

ISK-skatten är 1,065 % 2026, men bara över 300 000 kr. Så fungerar schablonintäkten, brytpunkten mot depå, och vad du ska optimera.

Guide

ISK eller AF: vilket konto ska du välja?

När ISK vinner, när aktie- och fondkonto vinner, och matematiken bakom valet. Med 2026 års fribelopp på 300 000 kr inräknat.